第一节　工银信贷巧组合，助力企业大发展

中国工商银行（以下简称“工商银行”）成立于1984年1月1日，2006年10月27日，成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市。经过持续努力和稳健发展，工商银行已经迈入世界领先大银行之列，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。它将服务作为立行之本，坚持以服务创造价值，向全球810万公司客户和6.5亿多个人客户提供全面的金融产品和服务。它自觉将社会责任融入发展战略和经营管理活动，在发展普惠金融、支持精准扶贫、保护环境资源、支持公益事业等方面受到广泛赞誉。它始终聚焦主业，坚持服务实体经济本源，与实体经济共荣共存、共担风雨、共同成长；始终坚持风险为本，牢牢守住底线，不断提高控制和化解风险的能力；始终坚持对商业银行经营规律的把握与遵循，致力于打造“百年老店”；始终坚持稳中求进、创新求进，持续深化大零售、大资管、大投行以及国际化和综合化战略，积极拥抱互联网；始终坚持专业专注，开拓专业化经营模式，锻造“大行工匠”。工商银行连续七年蝉联英国《银行家》全球银行1000强、美国《福布斯》全球企业2000强及美国《财富》500强商业银行子榜单榜首，连续四年位列英国Brand Finance全球银行品牌价值500强榜单榜首。

一、业务信贷，聚焦运营

（一）流动资金贷款

流动资金贷款是为满足借款人在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款的特点是期限灵活，能够满足借款人临时性、短期和中期流动资金需求，按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

临时流动资金贷款是指期限在3个月（含3个月）以内的流动资金贷款，主要用于企业一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足；短期流动资金贷款是指期限为3个月至1年（不含3个月，含1年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需求；中期流动资金贷款是指期限为1年至3年（不含1年，含3年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金。

流动资金贷款流动性强，适用于有中、短期资金需求的工商企业借款人。工商银行的流动资金贷款产品主要包括营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、法人账户透支和备用贷款。

1. 营运资金贷款

营运资金贷款是工商银行为满足优质借款人日常经营中合理的资金连续使用需求，以其未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源而向客户发放的贷款，业务办理方式多样，允许采用循环方式办理，即与借款人一次性签订循环借款合同，在合同规定的期限和额度内，允许借款人多次提款、逐笔归还、循环使用。营运资金贷款适用于生产经营正常，存在合理的资金连续使用需求，且未来预期收入有保障的优质借款人。营运资金贷款申办条件：符合国家产业政策和工商银行信贷政策；借款人属工商银行优质客户，主业突出，经营稳定，财务状况良好，流动性及盈利能力较强；在银行融资无不良信用记录；符合工商银行要求的其他条件。

2. 周转限额贷款

周转限额贷款是工商银行为满足借款人日常经营中确定用途项下的资金短缺需求，以约定的、可预见的经营收入作为还款来源而发放的贷款，适用于资金需求与日常经营直接相关的借款人。

3. 临时贷款

临时贷款是工商银行为满足借款人季节性或临时性的物资采购资金需求，以对应的产品（商品）销售收入和其他合法收入等作为还款来源而发放的短期贷款。

4. 法人账户透支

公司客户法人账户透支是工商银行根据公司客户申请，核定其账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种短期融资方式。

5. 备用贷款

备用贷款是指工商银行为满足借款人未来一定时期内或有融资需求，向其出具的具有法律约束力、允许其在需要时按照合同约定条件提取贷款的信贷承诺。备用贷款可采用循环提款方式，即一次性签订备用贷款合同，在合同规定的期限和额度内，借款人可循环使用贷款。备用贷款的借款人原则上应为工商银行的大型优质客户。

（二）国内贸易融资

贸易融资是在商品或服务贸易中，运用结构性短期融资工具，基于贸易中的存货、应（预）付账款、应收账款等资产的融资。工商银行的贸易融资产品根据贸易发生的地域可分为国际贸易融资产品和国内贸易融资产品两大类，国内贸易融资产品适用于客户与交易对手均在国内的情况，国际贸易融资产品适用于客户的交易对手在国外的情况。贸易融资适用于在贸易中拥有能够用于质押或转让的债项的客户。特别是对于缺少合格的房地产、机器设备等传统抵质押品，但依托于大型核心企业供应链具有优质债项的中小企业客户，贸易融资相比其他融资业务品种更能满足客户的融资需求。

工商银行的国内贸易融资产品主要包括国内信用证、国内信用证议付、国内信用证项下买方融资、国内保理融资、国内订单融资、国内采购融资和国内信用证福费廷。

1. 国内信用证

国内信用证，是指工商银行应买方申请，向其出具的付款承诺，承诺在单据符合信用证所规定的各项条款时，向卖方履行付款责任。它适用于买方流动资金不充裕或有其他投资机会，希望借助银行信用完成商品交易并控制交易风险的情况。该产品的优势是：买方能够依托银行信用，提升信用等级，改善谈判地位，促成贸易往来；减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表；依托单据和信用证条款，控制货权、装期（装运日期）和质量，降低交易风险。

2. 国内信用证议付

国内信用证议付，是指工商银行被指定为国内信用证议付行或信用证指定任意银行为议付行，在开证行或保兑行已确认到期付款的情况下，在收到开证行或保兑行付款前购买单据，取得信用证项下索款权利，向借款人（即国内信用证受益人）预付资金的行为。国内信用证议付适合卖方在发货后，收款前遇到临时资金周转困难或遇到新的投资机会，且预期收益率高于融资利率的企业。它无须担保，办理手续便捷，及时融通资金。该产品的主要特点如下：卖方可以提前回笼资金，加快资金周转，优化财务报表，提升竞争力；无须担保，融资手续简便，办理效率高；灵活分担融资成本，既可以由卖方承担，也可以由买方承担；异地客户也可办理，不受地域限制；适用于解决卖方在以信用证结算方式下因赊销造成的临时资金短缺困难。

3. 国内信用证项下买方融资

国内信用证项下买方融资是指工商银行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归工商银行所有的协议后，工商银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款，待开证申请人销售货物、回笼资金后偿还融资。该产品适合买方遇到资金周转困难，无法按时付款赎单或者买方在付款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于融资利率的企业。对买方来说，国内信用证项下买方融资通过将付款方式由延期付款改为即期付款，相应缩短了付款的期限，可以帮助买方提高议价能力。

4. 国内保理融资

境内卖方在非信用证结算方式下赊销商品或服务后，将其合法拥有的应收账款债权转让给工商银行，工商银行向其提供集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合型金融服务，即工商银行的国内保理融资。该产品的主要功能如下：工商银行以预支方式提供融资便利，缓解卖方流动资金被应收账款占压的问题，改善企业的现金流；通过买断形式，帮助企业将“应收”变为“收入”，从而优化财务报表；基于遍及全国的网络，工商银行可对买方进行信用评估并承担其信用风险，承诺在买方无力付款时（不包括贸易纠纷、商务纠纷等情形）承担付款责任，有力地起到了风险保障的作用；相比流动资金贷款，保理期限更具灵活性，有效降低了客户的财务成本，并通过资信调查、账务管理和账款催收等服务有效降低客户的管理成本；基于保理服务，卖方能够借助赊销方式，扩大下游客户群体，拓展市场，增加营业额，提高利润率。

国内保理融资适用对象：国内贸易卖方企业。

5. 国内订单融资

国内订单融资，是指买卖双方采用非信用证方式结算并已签署订单后，工商银行以订单项下的预期销售货款作为主要还款来源，为满足卖方在货物发运前因支付原材料采购款、组织生产、货物运输等资金需求而向其提供的短期融资。国内订单融资适用于与买方签订采用非信用证方式的订单的卖方。

6. 国内采购融资

国内采购融资是工商银行为国内贸易中的买方（借款人）提供的用于向卖方支付购销合同项下应付款项的短期融资业务。它适合贸易项下因向卖方采购商品而产生流动资金缺口的买方。

7. 国内信用证福费廷

国内信用证福费廷，是指可议付远期付款国内信用证项下，包买商无追索权地购买已被承诺付款行（开证行）有效承诺付款的应收账款的贸易融资业务。

该产品可以帮助卖方提前回笼资金，加快资金周转，优化财务报表，提升竞争力；无须担保，融资手续简便，办理效率高；异地客户也可办理，不受地域限制。它适用于解决卖方在以信用证结算方式下因赊销造成的临时资金短缺困难。

（三）项目贷款

项目贷款是指工商银行发放给借款人用于新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。

工商银行项目贷款一般是中长期贷款，也有短期项目贷款。根据客户需求，可在项目贷款项下开立非融资类保函、办理国内贸易融资和国际贸易融资等业务。

申办项目贷款应具备以下条件：项目符合国家法律法规、产业政策和工商银行信贷政策；借款人信用状况良好，偿债能力强，管理制度完善等。

（四）并购贷款

并购贷款是工商银行向并购方或其专门子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

申请并购贷款的并购方应满足以下条件：依法合规经营，信用状况良好，属于工商银行优质客户；符合国家产业政策和工商银行信贷政策；并购交易依法合规；并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性等。

按照银保监会要求，并购贷款不得用于并购方或其专门子公司在并购协议下所支付的其他款项，也不得用于并购之外的其他用途。

（五）固定资产支持融资

固定资产支持融资是指工商银行以借款人自有的、已建成并投入运营的优质经营性资产未来经营所产生的持续稳定现金流（如收费收入、租金收入、运营收入等）作为第一还款来源，为满足借款人在生产经营中多样化用途的融资需求而发放的贷款。固定资产支持融资业务适用于在生产经营中存在合理资金需求的公司客户。申请固定资产支持融资业务的借款人信用等级及所有者权益应符合工商银行规定；借款人经营及财务状况较好，在银行融资无不良信用记录；经营特定资产符合国家有关规定及工商银行要求。

（六）房地产开发贷

1. 住房开发贷款

住房开发贷款是工商银行向借款人发放的用于住房及其配套设施建设的贷款。它适合产权清晰，法人治理结构健全，经营管理规范，财务状况良好，信用良好，具有按期偿还贷款本息能力的企业，并要求贷款项目已纳入国家或地方建设开发计划，其立项或备案文件合法、完整，具备建设工程施工许可证等条件。

2. 商用房开发贷款

商用房开发贷款是工商银行向房地产开发企业发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、商场等商用项目及其配套设施建设的贷款。

借款人应具备以下条件：产权清晰，法人治理结构健全，经营管理规范，财务状况良好；在工商银行开立基本存款账户或一般存款账户；信用良好，具有按期偿还贷款本息的能力；实收资本、房地产开发资质等符合工商银行有关规定；贷款项目已纳入国家或地方建设开发计划，其立项或备案文件合法、完整、真实、有效；具备国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证；项目资本金等符合工商银行有关规定。

（七）专项融资产品

专项融资部是工商银行全球投融资领域的专业化经营机构，也是工商银行服务“走出去”战略的重要平台。它以海外投融资和跨境资本运作为核心，在全球电力、全球交通与基建、全球制造与租赁、全球资源、国际银团与资产交易等领域，“一站式”解决企业“走出去”的各类金融需求。它牵头完成一批在国际资本市场颇具影响力的重大项目，业务覆盖全球六大洲50多个国家和地区，成为中国企业“走出去”的重要合作伙伴。随着“一带一路”倡议逐渐落地实施，中国企业“走出去”进入新的发展阶段，也给全球投融资业务带来战略性的历史机遇。专项融资部将依托“ONEICBC”集团优势，支持和引领企业“走出去”，为推动国际产能合作和装备出口贡献力量。

工商银行的专项融资产品主要包括出口信贷、全球电力融资、全球资源融资、跨境并购融资、国际银团贷款、基础设施项目融资（含境外工程承包）、全球制造与租赁融资、飞机融资和航运与海工融资9大类产品，适合具有长期稳定收入的大型项目企业。

二、小微金融，激发经络

（一）小额化产品

1. 小额担保贷款

小额担保贷款是工商银行为满足小微客户生产经营过程中短期资金周转需要发放的小额担保类贷款。

小额担保贷款额度为500万～1000万元，贷款额度可循环使用，随借随还，手续简便；循环额度使用期限为5年，单笔最长期限为1年；担保方式主要是房地产抵押、金融资产质押、经银行准入的担保公司保证等。小额担保贷款非常适合小微企业主和个体工商户。

2. 小额信用贷款

小额信用贷款是工商银行向生产经营状况稳定、经济效益良好、还款来源充足的小微客户发放的短期、小额、信用方式贷款。

小额信用贷款额度最高为500万元，贷款期限最长不超过1年；无须担保，纯信用贷款；适合小微企业、小微企业主、个体工商户。

3. 小额纳税信用贷款

小额纳税信用贷款是工商银行为经营稳定、发展前景良好的小微客户，基于其纳税行为发放的小额、信用方式贷款。

小额纳税信用贷款根据客户纳税额的一定倍数确定贷款额度，最高为500万元，期限最长为1年；可循环使用；无须担保，纯信用；适合小微企业、小微企业主、个体工商户。

（二）周转类产品

1. 小企业周转贷款

小企业周转贷款是工商银行向生产经营稳定、还款来源充足、能够提供有效担保的小企业发放的，用于满足其生产经营周转需要的流动资金贷款。

小企业周转贷款额度最高为3000万元，期限最长为3年；采用抵押、质押、保证等多种担保方式；适合小型企业。

2. 小企业银政通

小企业银政通是工商银行向小微企业及个体工商户发放的，以政府设立的风险补偿基金作为增信手段，用于支持借款人日常经营周转等资金需求的融资业务。小企业银政通额度最高为3000万元，期限最长为3年；以信用方式为主，风险补偿基金作为增信；适合小微企业、小微企业主、个体工商户。

3. 小企业网贷通

小企业网贷通是工商银行向小微客户提供的网络自助循环贷款。只需一次性签订循环合同，在有效期内通过网上银行自助进行提款和还款申请，资金实时到账。小企业网贷通额度最高为3000万元，期限最长为2年；担保采用抵押、质押方式，对符合信用条件的，还可以信用方式提款；适合小微企业、小微企业主、个体工商户。

4. 小企业金融扶贫贷款

小企业金融扶贫贷款是工商银行向生产经营稳定、还款来源充足、能够提供有效担保的小企业发放的，用于满足其生产经营周转需要的流动资金贷款。

小企业金融扶贫贷款额度为10万～200万元，期限最长3年，可循环使用，其担保方式采用抵押、质押、保证等，适合城镇登记失业人员、就业困难人员、复员转业退役军人、刑满释放人员、高校毕业生、返乡创业农民工、网络商户、建档立卡贫困人口。

（三）固定资产类产品

1. 小企业固定资产购建贷款

小企业固定资产购建贷款是工商银行向小微企业发放的，用于满足其购厂房、建商业用房、购置机器设备等，或置换由此形成的负债性资金。小企业固定资产购建贷款额度最高为3000万元，期限为5～10年，担保采用抵押或限期抵押方式。

2. 小企业经营型物业贷款

小企业经营型物业贷款是工商银行向小企业发放的，用于对物业改扩建、装修及日常维护，或者置换由此形成的他行融资的贷款。

适用对象：主营业务为运营或出租物业的小微企业。

额度和期限：额度最高为3000万元，期限最长为10年。

产品特色：期限长，用途明确，还款方式灵活。

3. 小企业商用车贷款

小企业商用车贷款是工商银行向个人借款人发放的、用于购买以营利为目的的汽车的贷款。

该产品适合购买城市出租车、城市公交线路车、客运车、货运车及工程机械的自然人，额度最高为200万元，期限为2～3年，担保方式采用房产抵押、“车辆抵押+营运权质押”“车辆抵押+符合条件的经销商（厂商）保险”。

工商银行的信贷产品可谓大而全，各类企业可以根据自身实际情况选择比较适合的产品。